Drucksache 18 / 18 951 Schriftliche Anfrage 18. Wahlperiode Schriftliche Anfrage der Abgeordneten Dr. Kristin Brinker (AfD) vom 17. Mai 2019 (Eingang beim Abgeordnetenhaus am 21. Mai 2019) zum Thema: berlinovo und die Immobilienfonds – Teil 2 und Antwort vom 04. Juni 2019 (Eingang beim Abgeordnetenhaus am 11. Juni 2019) Die Drucksachen des Abgeordnetenhauses sind bei der Kulturbuch-Verlag GmbH zu beziehen. Hausanschrift: Sprosserweg 3, 12351 Berlin-Buckow · Postanschrift: Postfach 47 04 49, 12313 Berlin, Telefon: 6 61 84 84; Telefax: 6 61 78 28. 1/3 Senatsverwaltung für Finanzen Frau Abgeordnete Dr. Kristin Brinker (AfD) über den Präsidenten des Abgeordnetenhauses von Berlin über Senatskanzlei - G Sen - A n t w o r t auf die Schriftliche Anfrage Nr. 18/18951 vom 17. Mai 2019 über berlinovo und die Immobilienfonds – Teil 2 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Im Namen des Senats von Berlin beantworte ich Ihre Schriftliche Anfrage wie folgt: 1. Wie erklärt sich der Unterschied der Angaben zu den Bilanzkennzahlen? Wie hoch waren die Bilanzsumme , das Eigenkapital und die Verbindlichkeiten der „Berlinovo GmbH“ tatsächlich? Zu 1.: Die unterschiedlichen Angaben zu den Bilanzkennzahlen ergeben sich daraus, dass die in der Drs. 18/18029 genannten Daten Konzernzahlen sind1. Die im Geschäftsbericht auf Seite 43 angegebenen Daten sind dagegen Zahlen der Gruppe, also des Konzerns , einer – inzwischen auf die berlinovo verschmolzenen - Enkelgesellschaft und der Rückkauffonds2. berlinovo GmbH berlinovo-Konzern berlinovo-Gruppe Bilanzsumme 665,9 Mio. € 734,2 Mio. € 3.911,2 Mio. € Eigenkapital 401,4 Mio. € 488,6 Mio. € 1.612,4 Mio. € Verbindlichkeiten 213,3 Mio. € 113,3 Mio. € 1.792,8 Mio. € 2. Ist dem Geschäftsbericht 2017 der Berlinovo eine Bilanz des Altgeschäftes und des Neugeschäftes zu entnehmen? Wenn nein, wo sind diese zu finden? 3. Wie hat sich das Altgeschäft der „Berlinovo“ insgesamt entwickelt? Wie haben sich die Aktiva und Passiva der Berlinovo begrenzt auf das Altgeschäft entwickelt? (Bitte als Bilanzdarstellung) 1 Die Antwort auf die Schriftliche Anfrage verweist auf den Beteiligungsbericht der Senatsverwaltung für Finanzen. Auf Seite 92 wird zur berlinovo darauf hingewiesen, dass die angegebenen Wirtschaftsdaten Konzernangaben sind. 2 Der Konsolidierungskreis ist auf S. 46 des genannten Geschäftsberichtes der berlinovo unter Ziffer 2.1 dargestellt. 2/3 Zu 2. und 3.: Dem Geschäftsbericht 2017 sind diese getrennten Bilanzen nicht zu entnehmen . Dies entspräche auch nicht dem Sinn eines Geschäftsberichtes, der ein Gesamtbild der berlinovo vermitteln will. Die Trennung Alt- von Neugeschäft ist dagegen „nur“ für das Land als Garantiegeber aus der Risikoabschirmung relevant. Die Trennung zwischen Alt- und Neugeschäft hat ihren Ursprung in § 3 Abs. 3 der Vereinbarung zur Neuordnung der Rechtsbeziehungen zwischen dem Land Berlin und der Berlinovo-Gruppe (NOV). In der Norm wird klargestellt, dass die berlinovo das Neugeschäft durch Einrichtung separater Buchungskreise und, soweit möglich und sinnvoll, durch die Schaffung separater rechtlicher Strukturen vom Altgeschäft separieren wird. Hiermit sollte sichergestellt werden, dass das Liquiditätsmodell nicht durch fehlgeschlagenes Neugeschäft belastet wird. Zur Erfüllung dieser Forderung hat die berlinovo das Neugeschäft in einer Tochtergesellschaft der berlinovo, der Berlinovo Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH (BGG), gebündelt. Die Bilanz des Neugeschäftes entspricht daher der Bilanz der BGG. Diese ist im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. Dagegen sind die Aktivitäten der übrigen Tochterunternehmen3 der berlinovo GmbH auf das Altgeschäft gerichtet. Eine separate Bilanz des Altgeschäftes, die quasi einen Parallelkonzern ohne BGG abbilden würde, existiert nicht. § 3 Abs. 3 NOV fordert eine Planfortschreibung4, die auf das Altgeschäft beschränkt ist5, aber keine separate Gesamtbilanzierung des Altgeschäftes. 4. Wie hat sich das Neugeschäft der „Berlinovo“ insgesamt entwickelt? Wie haben sich die Aktiva und Passiva der Berlinovo begrenzt auf das Neugeschäft entwickelt? (Bitte als Bilanzdarstellung) Zu 4.: Der Jahresabschluss der BGG per 31.12.2017 wird als Anlage übersandt. Weitere Ausführungen zum Neugeschäft können Sie dem von Ihnen herangezogenen Geschäftsbericht auf S. 33 entnehmen. 5. Welche Risiken bestehen noch aus dem Altgeschäft? Zu 5.: Risiken der berlinovo aus dem Altgeschäft Bei ordnungsgemäßer Durchführung der NOV bestehen für diese und ihre Tochtergesellschaften letztlich keine Risiken aus dem Altgeschäft, da sie durch die NOV vom Land Berlin abgesichert wurden. Risiken des Landes Berlin aus dem Altgeschäft Bezüglich der Risiken für das Land aus dem Altgeschäft ist zu unterscheiden zwischen Risiken aus der NOV und Risiken aus den noch nicht erledigten Garantien der Risikoabschirmung . 3 Die übrigen Tochterunternehmen umfassen Immobilien- und Baumanagement der Berlinovo GmbH (IBG), Berlinovo Apartment GmbH (BAp), Immobilien Beteiligungs- und Vertriebsgesellschaft der Berlinovo mbH (IBV) und Bavaria Objekt- und Baubetreuung GmbH (BOB). 4 § 3 Abs. 2 NOV 5 Übersendung erfolgt einmal jährlich im Rahmen des Vierteljahresberichtes zur NOV, zuletzt 24. VJB zum III. Quartal 2018 vom 20.12.2018 (DS 18/1584), Anlage 1 in den Datenraum übersandt 3/3 NOV Das Risiko, aus der NOV in Anspruch genommen zu werden, beträgt gemäß § 3 Absatz 6 NOV maximal 3,8 Mrd. €. Dies entspricht jedoch nicht dem tatsächlich bestehenden Risiko. Laut der dem Abgeordnetenhaus vorliegenden letzten Planfortschreibung (s. Fn. 4) ist keine Inanspruchnahme des Landeshaushaltes zu erwarten. Risikoabschirmung Von den in 2002 im Rahmen der Risikoabschirmung gewährten Garantien bestehen derzeit noch die beiden folgenden (allesamt gegenüber dem Konzern der Landesbank Berlin): - Buchwertgarantie und - Freistellung von Verpflichtungen aus Patronatserklärungen der LBBH Daneben bestehen noch geringe Risiken aus bereits festgestellten Kreditgarantiefällen 6. Zu Entwicklung und Stand der Garantien der Risikoabschirmung sowie zur geplanten Aufhebung der NOV erstellt die Senatsverwaltung für Finanzen derzeit eine ausführliche Vorlage, die dem Abgeordnetenhaus in Kürze vorgelegt wird. Auf diese Vorlage wird bereits jetzt verwiesen. Berlin, den 04.06.2019 In Vertretung Dr. Margaretha Sudhof Senatsverwaltung für Finanzen 6 Zum Stand von Buchwert- und Kreditgarantie s. auch Vierteljahresberichte zur NOV, zuletzt 25. VJB zum IV. Quartal 2018 vom 22.03.2019 (DS 18/1837) UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 1 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister Berlinovo Grundstücksentwicklungs GmbH Berlin Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017 Bilanz zum 31. Dezember 2017 AKTIVA 31.12.2017 31.12.2017 31.12.2016 € € € A. ANLAGEVERMÖGEN I. Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene Rechte 2.380,00 0,00 II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten 13.599.123,87 3.153.294,87 2. Maschinen 17.904,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 455.617,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 4.242.585,18 980.418,26 18.315.230,05 4.133.713,13 18.317.610,05 4.133.713,13 B. UMLAUFVERMÖGEN I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 21.345,89 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.017,51 1.258,46 davon gegen die Gesellschafterin: € 4.017,51 (31.12.2016: € 0,00) 3. sonstige Vermögensgegenstände 13.519,03 0,00 38.882,43 1.258,46 II. Guthaben bei Kreditinstituten 12.679.922,91 6.812.969,35 12.718.805,34 6.814.227,81 31.036.415,39 10.947.940,94 UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 2 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister 31.12.2017 31.12.2017 31.12.2016 € € € PASSIVA 31.12.2017 31.12.2017 31.12.2016 € € € A. EIGENKAPITAL I. Gezeichnetes Kapital 500.000,00 500.000,00 II. Kapitalrücklage 22.638.765,53 10.728.340,00 III. Bilanzverlust -667.670,53 -280.490,64 22.471.095,00 10.947.849,36 B. Rückstellungen sonstige Rückstellungen 2.190,44 0,00 C. VERBINDLICHKEITEN 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.099.618,53 0,00 2. erhaltene Anzahlungen 7.869,85 0,00 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.428.027,47 44,08 4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 27.614,10 47,50 davon gegenüber der Gesellschafterin: € 0,00 (31.12.2016: € 47,50) 8.563.129,95 91,58 31.036.415,39 10.947.940,94 Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2017 2017 2016 € € 1. Umsatzerlöse 282.552,43 0,00 2. sonstige betriebliche Erträge 1,14 250,00 3. Materialaufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen -175.972,69 0,00 4. Abschreibungen auf Sachanlagen -111.139,46 0,00 5. sonstige betriebliche Aufwendungen -355.927,29 -220.789,78 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -22.258,60 0,00 UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 3 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister 2017 2016 € € 7. Ergebnis nach Steuern -382.744,47 -220.539,78 8. sonstige Steuern -4.435,42 0,00 9. Jahresfehlbetrag -387.179,89 -220.539,78 10. Verlustvortrag -280.490,64 -59.950,86 11. Bilanzverlust -667.670,53 -280.490,64 Anhang für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 1. Allgemeine Grundsätze Die Berlinovo Grundstücksentwicklungs GmbH (BGG) hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 79708 B. Der Jahresabschluss der Berlinovo Grundstücksentwicklungs GmbH ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiIRUG) und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Absatz 1 HGB. Mit Wirkung zum 1. Januar 2017 ist die Objektgesellschaft Schnellerstraße 101 GmbH & Co. KG auf die BGG angewachsen (vgl. Anlage I.). Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. 2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Das unter den immateriellen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens ausgewiesene entgeltlich erworbene, zeitlich unbegrenzte Nutzungsrecht ist mit den Anschaffungskosten aktiviert. Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die abnutzbaren Gegenstände des Sachanlagevermögens werden linear entsprechend der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern abgeschrieben. Zur Vereinfachung der planmäßigen Abschreibung werden bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens von geringem Wert in Anlehnung an die steuerliche Vorschrift des § 6 Abs. 2 und 2a EStG bewertet. Dementsprechend werden Anlagegegenstände mit Anschaffungskosten bis € 150,00 ohne Umsatzsteuer sofort aufwandswirksam verrechnet. Ein Ausweis dieser Vermögensgegenstände im Anlagespiegel erfolgt nicht. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Die flüssigen Mittel werden zum Nominalbetrag angesetzt. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert. 3. Erläuterungen zur Bilanz UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 4 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister 3.1 Anlagevermögen Die Entwicklung des Anlagevermögens ist gemäß § 284 Abs. 3 HGB unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage II.) dargestellt. Unter den Sachanlagen werden im Wesentlichen vier Grundstücke (T€ 6.433; Vorjahresstichtag: T€ 3.153) zum Zweck der Errichtung von Wohnbauten sowie die im Geschäftsjahr fertiggestellte Studentenapartmentanlage in der Storkower Straße in Berlin (T€ 6.944; Vorjahresstichtag: T€ 0) einschließlich Außenanlagen (T€ 222; Vorjahresstichtag: T€ 0), Betriebsausstattung (T€ 18; Vorjahresstichtag: T€ 0) und Möblierung (T€ 456; Vorjahresstichtag: T€ 0) ausgewiesen. Die geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau betreffen den Erwerb von drei weiteren Grundstücken (T€ 930; Vorjahresstichtag: T€ 0), die Vorbereitung der Errichtung von drei weiteren Apartmentanlagen sowie sonstige bauliche Maßnahmen (T€ 3.313; Vorjahresstichtag: T€ 980). 3.2 Umlaufvermögen Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen T€ 4 (Vorjahresstichtag: T€ 0). Bankguthaben von T€ 1.594 (Vorjahresstichtag: T€ 0) sind verpfändet und dienen der Besicherung des Bankdarlehens zur Finanzierung der Errichtung einer Studentenapartmentanlage in der Storkower Straße in Berlin. 3.3 Eigenkapital Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt T€ 500. Es ist vollständig eingezahlt. Zur Finanzierung der Grundstückskäufe und Baumaßnahmen hat die Gesellschafterin T€ 22.639 in die Kapitalrücklage eingelegt (Vorjahresstichtag: T€ 10.728). 3.4 Rückstellungen Die Rückstellungen (T€ 2; Vorjahresstichtag: T€ 0) betreffen ausstehende Rechnungen. 3.5 Verbindlichkeiten Eine Zuordnung nach Fristigkeiten enthält die nachfolgende Übersicht: 31.12.2017. (31.12.2016) Gesamt bis 1 Jahr 1-5 Jahre über 5 Jahre T€ T€ T€ T€ Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.099,6 669,0 945,7 5.484,9 (0,0) (0,0) (0,0) (0,0) erhaltene Anzahlungen 7,9 7,9 0,0 0,0 (0,0) (0,0) (0,0) (0,0) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.428,0 1.428,0 0,0 0,0 (0,0) (0,0) (0,0) (0,0) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 27,6 27,6 0,0 0,0 (0,1) (0,1) (0,0) (0,0) 8.563,1 2.132,5 945,7 5.484,9 (0,1) (0,1) (0,0) (0,0) Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen ein zweckgebundenes Annuitätendarlehen zur Finanzierung der Wohnanlage mit Studentenapartments in der Storkower Straße 205a, 10369 Berlin. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt besichert: •Buch-Grundschuld (vollstreckbar): T€ 650 UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 5 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister •Buch-Grundschuld: T€ 5.800 •Abtretung von Mietforderungen •Verpfändung von Bankguthaben Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 1.428; Vorjahresstichtag: T€ 0) resultieren mit T€ 1.425 aus Verpflichtungen im Zusammenhang mit der Bautätigkeit der Gesellschaft. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 28; Vorjahresstichtag: T€ 0) betreffen die Berlinovo Apartment GmbH. 4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 4.1 Umsatzerlöse Die Apartmentanlage für studentisches Wohnen in der Storkower Straße wurde zum 1. Juli 2017 in Betrieb genommen. Die Umsätze (T€ 283; Vorjahr: T€ 0) verteilen sich im Wesentlichen auf die Vermietung von Studentenapartments (T€ 197) sowie die Vermietung von gewerblichen Flächen (T€ 83). 4.2 Materialaufwand Im Materialaufwand (T€ 176; Vorjahr: T€ 0) werden im Wesentlichen Aufwendungen für Anlagegegenstände mit Anschaffungskosten bis € 150,00 ohne Umsatzsteuer zur Erstausstattung der Studentenapartments in der Storkower Straße in Berlin (T€ 93), Betriebskosten (T€ 53) sowie Verwaltungsleistungen (T€ 28) ausgewiesen. 4.3 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 356; Vorjahr: T€ 221) beinhalten im Wesentlichen die Aufwendungen aus dem Geschäftsbesorgungs- und Dienstleistungsvertrag mit der Gesellschafterin (T€ 212; Vorjahr: T€ 219), Aufwendungen für Geschäftsführung sowie Fremdpersonal (T€ 62; davon T€ 24 periodenfremd), Rechts- und Beratungsaufwendungen sowie Gebühren (T€ 50). 4.4 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die Zinsaufwendungen (T€ 22) betreffen das Annuitätendarlehen für das Grundstück Storkower Straße in Berlin. 5. Sonstige Angaben 5.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die finanziellen Verpflichtungen betragen T€ 267 (Vorjahresstichtag: T€ 212). Sie haben eine Laufzeit bis zum 31.12.2018 und setzen sich wie folgt zusammen: •Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Berlinovo Immobilien Gesellschaft mbH (berlinovo GmbH): T€ 212 (Vorjahresstichtag: T€ 212) •Verwaltervertrag mit der Berlinovo Apartment GmbH: T€ 55 (Vorjahresstichtag: T€ 0) 5.2 Zusammensetzung der Organe und deren Gesamtbezüge Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtszeitraum: •Herr Stefan Ehrlich, Schulzendorf, Bereichsleiter Immobilienmanagement Wohnen der berlinovo GmbH •Herr Christof Kurch, Berlin, Bereichsleiter Technisches Projektmanagement der berlinovo GmbH Die Geschäftsführer erhalten ihre Bezüge von der berlinovo GmbH. Der satzungsgemäß zu bildende Aufsichtsrat hat sich im Berichtszeitraum noch nicht konstituiert. Die Aufgaben des Aufsichtsrats werden von der Gesellschafterversammlung wahrgenommen. UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 6 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister 5.3 Beschäftigte Arbeitnehmer Die BGG beschäftigte im Berichtszeitraum keine Mitarbeiter. 5.4 Abschlussprüferhonorar Gemäß § 285 Nr. 17 letzter Satzteil HGB wird auf die Angabe der Abschlussprüferhonorare verzichtet, da hierüber im Konzernanhang der berlinovo GmbH berichtet wird. 5.5 Angaben zum Mutterunternehmen Die Gesellschaft ist eine 100-prozentige Tochtergesellschaft der berlinovo GmbH, Berlin. Die BGG wird in den Konzernabschluss der berlinovo GmbH einbezogen. Der Konzernabschluss der berlinovo ist hinterlegt beim elektronischen Bundesanzeiger unter HRB 99634. 5.6 Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben. 5.7 Ergebnisverwendung Das Geschäftsjahr 2017 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von € 387.179,89 ab. Nach Verrechnung mit dem Verlustvortrag des Vorjahres (€ 280.490,64) verbleibt ein Bilanzverlust in Höhe von € 667.670,53. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust in Höhe von € 667.670,53 auf neue Rechnung vorzutragen. Berlin, den 21. März 2018 Stefan Ehrlich, Geschäftsführer Christof Kurch, Geschäftsführer Anlagen I. Anwachsung der Objektgesellschaft Schnellerstraße 101 GmbH & Co. KG auf die BGG II. Anlagenspiegel Anwachsung der Objektgesellschaft Schnellerstraße 101 GmbH & Co. KG auf die BGG gemäß Kündigung der Gesellschaft vom 03.05.2016 durch die Kommanditistin (berlinovo GmbH) BGG Schnellerstr. KG BGG + Schnellerstr. KG Konsolidierung 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016 vor Konsolidierung 31.12.2016 BGG A. ANLAGEVERMÖGEN Sachanlagen 1. Grundstücke 3.153.294,87 0,00 3.153.294,87 2. geleistete Anzahlungen 980.418,26 0,00 980.418,26 4.133.713,13 0,00 4.133.713,13 0,00 B. UMLAUFVERMÖGEN I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 7 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister BGG Schnellerstr. KG BGG + Schnellerstr. KG Konsolidierung 31.12.2016 31.12.2016 31.12.2016 vor Konsolidierung 31.12.2016 BGG Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1.258,46 1.448,90 2.707,36 -1.258,46 1.258,46 1.448,90 2.707,36 -1.258,46 II. Guthaben bei Kreditinstituten 6.812.969,35 0,00 6.812.969,35 Summe Aktiva 10.947.940,94 1.448,90 10.949.389,84 -1.258,46 A. EIGENKAPITAL I. gezeichnetes Kapital 500.000,00 0,00 500.000,00 II. Kapitalrücklage 10.728.340,00 0,00 10.728.340,00 III. Bilanzverlust -280.490,64 0,00 -280.490,64 10.947.849,36 0,00 10.947.849,36 0,00 B. RÜCKSTELLUNGEN sonstige Rückstellungen 0,00 190,44 190,44 0,00 190,44 190,44 0,00 C. VERBINDLICHKEITEN 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 44,08 0,00 44,08 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 47,50 1.258,46 1.305,96 91,58 1.258,46 1.350,04 0,00 Summe Passiva 10.947.940,94 1.448,90 10.949.389,84 0,00 Konsolidierung BGG + Schnellerstr. KG BGG nach Anwachsung Schnellerstr. KG 31.12.2016 Schnellerstr. KG 31.12.2016 nach Konsolidierung 01.01.2017 A. ANLAGEVERMÖGEN Sachanlagen 1. Grundstücke 3.153.294,87 3.153.294,87 2. geleistete Anzahlungen 980.418,26 980.418,26 0,00 4.133.713,13 4.133.713,13 B. UMLAUFVERMÖGEN I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen gegen verbundene Unternehmen 1.448,90 1.448,90 0,00 1.448,90 1.448,90 II. Guthaben bei Kreditinstituten 6.812.969,35 6.812.969,35 Summe Aktiva 0,00 10.948.131,38 10.948.131,38 UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 8 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister Konsolidierung BGG + Schnellerstr. KG BGG nach Anwachsung Schnellerstr. KG 31.12.2016 Schnellerstr. KG 31.12.2016 nach Konsolidierung 01.01.2017 A. EIGENKAPITAL I. gezeichnetes Kapital 500.000,00 500.000,00 II. Kapitalrücklage 10.728.340,00 10.728.340,00 III. Bilanzverlust -280.490,64 -280.490,64 0,00 10.947.849,36 10.947.849,36 B. RÜCKSTELLUNGEN sonstige Rückstellungen 190,44 190,44 0,00 190,44 190,44 C. VERBINDLICHKEITEN 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 44,08 44,08 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen -1.258,46 47,50 47,50 -1.258,46 91,58 91,58 Summe Passiva -1.258,46 10.948.131,38 10.948.131,38 Entwicklung des Anlagevermögens für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 Anschaffungs- und Herstellungskosten Stand 01.01.2017 Zugänge Umbuchungen Abgänge Stand 31.12.2017 € € € € € I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 2.380,00 0,00 0,00 2.380,00 II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten 3.153.294,87 9.553.917,30 969.987,41 583,00 13.676.616,58 2. Maschinen 0,00 19.375,16 0,00 0,00 19.375,16 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 487.792,59 0,00 303,45 487.489,14 4. geleistete Anzahlungen 980.418,26 4.232.154,33 -969.987,41 0,00 4.242.585,18 4.133.713,13 14.293.239,38 0,00 886,45 18.426.066,06 4.133.713,13 14.295.619,38 0,00 886,45 18.428.446,06 UNTERNEHMENS- REGISTER – Seite 9 von 9 – Tag der Erstellung: 11.09.2018 Auszug aus dem Unternehmensregister Kumulierte Abschreibungen Stand 01.01.2017 Zugänge Abgänge Stand 31.12.2017 € € € € I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten 0,00 77.492,71 0,00 77.492,71 2. Maschinen 0,00 1.471,16 0,00 1.471,16 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 32.175,59 303,45 31.872,14 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 111.139,46 303,45 110.836,01 0,00 111.139,46 303,45 110.836,01 Buchwerte Stand 31.12.2017 Stand 31.12.2016 € € I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.380,00 0,00 II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten 13.599.123,87 3.153.294,87 2. Maschinen 17.904,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 455.617,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 4.242.585,18 980.418,26 18.315.230,05 4.133.713,13 18.317.610,05 4.133.713,13